基金总资产

在对基金进行份额 资产净值的计算时，必须对基金进行 估值。基金往往 分散投资于证券市场的各种投资工具，如股票、 债券等，由于这些资产的市场价格是不断变化的，因此，只有每日对 基金份额 资产净值重新计算，才能及时反映基金的 投资价值。

在对 基金份额 资产净值进行计算时，需要用到一个参数，就是基金总资产。本词条就是专门讨论基金总资产而创建的词条。下面给出基金总资产的定义。

基金总资产就是基金所拥有的所有资产（包括股票、 债券、银行存款和其它有价证券等资产）按照公允价格计算的资产总和。

基金总资产与 基金份额净值的关系可用下式表示：

基金份额净值=（基金总资产—基金总负）/ 基金份额总数