上市公司财务困境预测模型研究

《上市公司财务困境预测模型研究》在借鉴国内外文献的基础上，结合我国实际，以工业类上市公司为研究对象，提出进行上市公司财务困境预测的新思路：建立结合财务报表信息和实时股价信息的动静态综合预测模型，并进行实证检验和分析。选题属于经济学的热点问题，具有重要的理论价值和现实意义。《上市公司财务困境预测模型研究》主要特点有：①提出并论证了综合动态股票市价信息和静态财务报表信息的模型能更准确有效地进行财务困境预测的假设；②以现代期权定价理论作为分析企业财务困境的理论框架，运用经典的期权定价BSM理论度量企业陷入财务困境的程度，设计了基于实时股价信息的动态预测模型；③采用粗糙集和信息熵原理。提出了一种客观选择财务困境静态预测模型指标的方法；④提出并验证了传统预测模型方法中的样本配对、忽视误判成本、用建模样本检验正确率、忽视定性指标等做法对模型正确率的影响，并在《上市公司财务困境预测模型研究》提出的静态预测模型中进行了相应的改进。^[1]

第一章 导论

1.1 研究背景

1.2 研究的价值与意义

1.3 问题的提出

1.4 财务困境概念界定及辨析

第二章 公司财务困境预测文献述评

第三章 上市公司财务困境预测的分析框架

第四章 上市公司财务动态困境预测模型的建立

第五章 上市公司财务静态困境预测模型实证研究

第六章 上市公司财务困境动静态综合预测模型的构建

第七章 研究结论与讨论

附录1

附录2

附录3

参考文献

后记